Modalidad 40 IMSS: Costos, Requisitos y Cómo Mejora tu Pensión
La Modalidad 40 (continuación voluntaria en el régimen obligatorio) te permite seguir cotizando al IMSS después de dejar de trabajar formalmente. Es la estrategia más efectiva para mejorar tu pensión bajo la Ley 73: aumenta tanto tus semanas cotizadas como tu salario promedio de los últimos 5 años. En esta guía calculamos el costo mensual, explicamos los requisitos y te mostramos paso a paso cómo inscribirte.
¿Qué es la Modalidad 40 y para quién es?
La Modalidad 40 es un esquema de cotización voluntaria del IMSS que permite a los trabajadores que dejaron de laborar formalmente continuar sumando semanas cotizadas y manteniendo (o incrementando) su salario de cotización. Está contemplada en el artículo 218 de la Ley del Seguro Social.
Para quién es
Trabajadores de Ley 73 que dejaron de cotizar y quieren mejorar su pensión antes del retiro
Qué logras
Sumar semanas cotizadas y elevar tu salario promedio de los últimos 5 años
Cuánto cuesta
Aproximadamente 14.438% del salario que declares mensualmente
Requisitos para inscribirse
Mínimo 52 semanas cotizadas
Equivalente a 1 año de cotización ante el IMSS en el régimen obligatorio.
No haber pasado más de 5 años desde la baja
Desde la fecha de tu última baja del IMSS (último día que tu patrón te tuvo registrado) no deben haber transcurrido más de 5 años.
No estar dado de alta por un patrón
Debes haber causado baja del régimen obligatorio. No puedes estar en Modalidad 40 y trabajar formalmente al mismo tiempo.
Cotizar bajo la Ley 73
La Modalidad 40 beneficia principalmente a trabajadores de Ley 73 (primera cotización antes de julio 1997), ya que su pensión se calcula por salario promedio.
¿Cuánto cuesta la Modalidad 40? Tabla de costos
El costo mensual es aproximadamente el 14.438% del salario que declares. Tú eliges el nivel de salario (hasta el tope de 25 UMA diarias o tu último salario registrado). A mayor salario declarado, mayor costo pero también mayor pensión futura.
| Salario mensual declarado | Costo mensual | Costo anual | Costo 5 años |
|---|---|---|---|
| $10,000 | $1,443.80 | $17,325.60 | $86,628.00 |
| $15,000 | $2,165.70 | $25,988.40 | $129,942.00 |
| $20,000 | $2,887.60 | $34,651.20 | $173,256.00 |
| $25,000 | $3,609.50 | $43,314.00 | $216,570.00 |
Tasa aplicada: 14.438% del salario declarado. Incluye ramas de Retiro (2.0%), Cesantía y Vejez (4.275%), Enfermedades y Maternidad (cuota fija y prestaciones), Invalidez y Vida, y Gastos Médicos para Pensionados.
Tabla de costos Modalidad 40 del 2023 al 2030
La reforma de pensiones de 2020 estableció un incremento gradual en las cuotas de la Modalidad 40. La tasa sube cada año hasta alcanzar el 18.802% en 2030. Esta tabla muestra el costo mensual a tope máximo (25 UMAs) por año:
| Año | Tasa % | Costo mensual (25 UMAs) | Costo anual (25 UMAs) |
|---|---|---|---|
| 2023 | 10.075% | $8,906 | $106,876 |
| 2024 | 12.256% | $10,834 | $130,012 |
| 2025 | 13.347% | $11,799 | $141,585 |
| 2026Actual | 14.438% | $12,763 | $153,158 |
| 2027 | 15.529% | $13,728 | $164,732 |
| 2028 | 16.620% | $14,692 | $176,305 |
| 2029 | 17.711% | $15,657 | $187,878 |
| 2030 | 18.802% | $16,621 | $199,452 |
Costos aproximados calculados con el tope de 25 UMAs (~$88,400 mensuales en 2026). El costo real varía según el valor de la UMA vigente cada año. Fuente: Transitorios de la reforma a la Ley del Seguro Social, DOF 16-12-2020.
Cómo la Modalidad 40 mejora tu pensión
La Modalidad 40 actúa en dos frentes para incrementar tu pensión bajo la Ley 73:
1. Aumenta tu salario promedio
El IMSS calcula tu pensión usando el promedio de tus últimos 5 años (250 semanas) de cotización. Si cotizas en Modalidad 40 con un salario alto durante 5 años, ese salario alto se convierte en tu promedio completo.
Ejemplo
Trabajabas ganando $400/día. Te inscribes en Modalidad 40 con $800/día por 5 años. Tu promedio sube de $400 a $800/día, duplicando potencialmente tu pensión.
2. Suma semanas cotizadas
Cada mes que pagas Modalidad 40 suma ~4.3 semanas a tu historial. En 5 años sumas aproximadamente 260 semanas adicionales. Más semanas = mayor incremento por años adicionales a 500.
Ejemplo
Tenías 800 semanas. Después de 5 años en Modalidad 40 tendrás ~1,060 semanas. Eso significa 10.8 años adicionales de incremento sobre las 500 semanas base.
Proceso de inscripción paso a paso
El trámite de inscripción es presencial en tu Subdelegación IMSS. No tiene costo y generalmente se resuelve en una sola visita.
Verifica que cumples los requisitos
Necesitas al menos 52 semanas cotizadas ante el IMSS y no haber pasado más de 5 años desde tu última baja. Descarga tu constancia de semanas cotizadas para confirmarlo.
Reúne la documentación
Necesitas: identificación oficial vigente (INE), CURP, Número de Seguridad Social (NSS), comprobante de domicilio reciente, y tu último recibo de nómina o constancia del salario con el que estabas registrado.
Acude a tu Subdelegación IMSS
Lleva tu documentación a la subdelegación que te corresponde según tu domicilio. Llena el formato de solicitud de continuación voluntaria (Modalidad 40) y entrégalo en ventanilla. El trámite es presencial y gratuito.
Realiza tus pagos mensuales
Una vez aprobado, recibirás tu línea de captura para pagos mensuales. Puedes pagar en bancos, tiendas de conveniencia o por transferencia. Es fundamental no atrasarte: 2 meses sin pago causan baja automática.
Ventajas y desventajas de la Modalidad 40
Ventajas
Desventajas
Errores comunes que debes evitar
Inscribirte después de los 5 años de tu baja
Si pasaron más de 5 años desde tu última baja del IMSS, ya no puedes inscribirte directamente. Tendrías que darte de alta nuevamente con un patrón (aunque sea brevemente) para reiniciar el plazo.
Cotizar menos de 5 años en Modalidad 40
Si cotizas solo 2-3 años, tu salario promedio será una mezcla del salario alto de Modalidad 40 con tus salarios anteriores más bajos. Idealmente, cotiza los 5 años completos para que tu promedio refleje al 100% el salario de Modalidad 40.
Dejar de pagar sin avisar
Dos meses sin pago = baja automática. Si tienes una emergencia económica, es mejor reducir temporalmente el salario declarado que dejar de pagar. Reactivar puede ser más complicado que mantener la continuidad.
No considerar el costo total antes de inscribirte
5 años de Modalidad 40 con un salario de $20,000 cuestan más de $120,000 en total. Asegúrate de tener el presupuesto completo o una fuente de ingresos estable para cubrir los pagos sin interrupciones.
Ejemplo: retorno de inversión de la Modalidad 40
Escenario
Resultado estimado
Ejemplo ilustrativo basado en un trabajador con 1,000 semanas, retiro a los 65 años, con esposa. Los montos reales dependen de tu grupo salarial, semanas y edad. Usa la calculadora de pensión Ley 73 para un estimado personalizado.
Herramientas relacionadas
Preguntas frecuentes sobre la Modalidad 40
¿Quién puede inscribirse en la Modalidad 40 del IMSS?
Puede inscribirse cualquier trabajador que haya cotizado al IMSS al menos 52 semanas (1 año) y que no hayan pasado más de 5 años desde que dejó de cotizar. Debes haber causado baja del régimen obligatorio (ya no estar trabajando formalmente). No es necesario estar desempleado, puedes trabajar por tu cuenta, pero no debes tener un patrón que te registre ante el IMSS.
¿Cuánto cuesta la Modalidad 40 al mes?
El costo mensual es el 14.438% del salario que declares. Por ejemplo, si declaras un salario de $15,000 mensuales, pagarás alrededor de $2,166 al mes. Si declaras el tope de 25 UMAs ($88,400 aprox.), pagarás cerca de $12,700 al mes. Puedes elegir el nivel de salario que desees (hasta 25 UMA diarias o tu último salario registrado). La tasa aumenta cada año hasta llegar a 18.802% en 2030.
¿Puedo darme de alta con un salario mayor al que tenía?
Desde la reforma de 2009, al inscribirte en Modalidad 40 puedes declarar hasta el último salario con el que estabas registrado en el IMSS o hasta el tope de cotización (25 UMA diarias). Sin embargo, algunos asesores recomiendan iniciar con un salario bajo e ir incrementándolo gradualmente para no levantar observaciones. Lo más importante es que mantengas tus pagos al corriente sin interrupciones.
¿Cuánto tiempo debo cotizar en Modalidad 40 para que convenga?
El mínimo recomendado es 5 años (260 semanas) porque el IMSS promedia tu salario de los últimos 5 años para calcular tu pensión bajo la Ley 73. Si cotizas menos tiempo en Modalidad 40, el salario alto que declares solo se promediará parcialmente con tus salarios anteriores (posiblemente más bajos). Para maximizar el beneficio, lo ideal es cotizar 5 años completos con el salario más alto posible antes de tu fecha de retiro.
¿Qué pasa si dejo de pagar la Modalidad 40?
Si dejas de pagar, causas baja automática después de 2 meses de adeudo. Las semanas que ya cotizaste se conservan en tu historial, pero pierdes la posibilidad de seguir sumando semanas y salario. Si quieres reactivar, puedes volver a inscribirte siempre que no hayan pasado más de 5 años desde tu última baja. Es crítico no dejar de pagar en los últimos meses antes del retiro, ya que podría afectar tu promedio salarial.
¿La Modalidad 40 incluye servicio médico del IMSS?
No. La Modalidad 40 solo cubre las ramas de Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez (RCV), Invalidez y Vida, y Enfermedades y Maternidad en sus componentes de aportación. Sin embargo, no te da derecho a recibir atención médica mientras cotizas. Para tener servicio médico, puedes contratar por separado el Seguro de Salud para la Familia del IMSS o un seguro de gastos médicos privado.
¿Cuánto cuesta comprar 250 semanas en la Modalidad 40?
250 semanas equivalen a aproximadamente 5 años de cotización. El costo total depende del salario que declares. En 2026 con la tasa de 14.438%: si declaras $15,000/mes, pagarías ~$2,166 mensuales × 60 meses = ~$129,948 en 5 años. Si declaras el tope de 25 UMAs (~$88,400/mes), pagarías ~$12,763 mensuales × 60 meses = ~$765,780 en 5 años. Recuerda que la tasa sube cada año, así que el costo real será progresivamente mayor si comienzas hoy y cotizas hasta 2031.
¿Cómo pensionarse con 50 mil pesos al mes con la Modalidad 40?
Para alcanzar una pensión de $50,000 mensuales necesitas: 1) Estar en Ley 73 (cotizar antes de julio 1997). 2) Tener más de 2,000 semanas cotizadas. 3) Cotizar en Modalidad 40 durante 5 años completos con el salario más alto posible (idealmente el tope de 25 UMAs). 4) Retirarte a los 65 años (factor 100%). 5) Tener esposa/concubina para el 15% de asignación familiar. Según datos del IMSS, este nivel de pensión requiere un salario promedio cercano a 25 UMAs en los últimos 5 años y más de 2,000 semanas. Es alcanzable pero requiere planificación anticipada.
¿Cuáles son las desventajas de la Modalidad 40?
Las principales desventajas son: 1) No incluye servicio médico del IMSS mientras cotizas. 2) Requiere un desembolso mensual constante durante años (puede superar $12,000/mes al tope). 3) Si dejas de pagar 2 meses, te dan de baja automática. 4) Solo beneficia significativamente a trabajadores de Ley 73. 5) Las cuotas aumentan cada año hasta 2030 (de 14.438% en 2026 a 18.802% en 2030). 6) Si falleces antes de pensionarte, tus beneficiarios reciben una pensión basada en tu último registro, no en lo invertido. 7) El trámite de inscripción es presencial.